$迪安诊断(SZ300244)$ 股价回到18年，也可以说回到14年，14年太久远，就从18年看起，营收从18年69.67亿增长到23年134.08亿，商誉损失6年计提了16.7亿，说明管理层在收购上能力一般，疫情救了公司，不然这么高的计提得亏成啥狗样，换个角度，收购也为一定程度上成就了公司营收的成长，好消息是23年商誉计提基本结束了，坏账6年计提9.18亿，主要是最近四年新冠计提的，坏账计提是否到头还不确定，但整体上新冠应收后续影响会越来越小，最近6年归母净利44.43亿，目前迪安净资产也才70多亿，家底主要是靠最近6年挣下的，再次说明迪安疫情是受益的，整体上看，商誉计提到头，新冠应收影响越来越小，公司营收6年基本翻倍，行业天花板还是比较高的，管理层也算是有进取心，不然也不会跑去开拓越南市场，但是收购能力眼光真的不咋滴，目前这个价格，只输时间不输钱，耐心等待吧，会有好的回报的