2024-04-29零点有数[301169]：2023年年度报告
2024-04-29零点有数[301169]：关于部分独立董事无法保证定期报告真实、准确、完整的相关说明公告
审计报告
审计意见类型：标准的无保留意见
审计报告签署日期：2024 年 04 月 26 日
审计机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号：天健审〔2024〕2368 号
注册会计师姓名：倪国君、肖兰
北京零点有数数据科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
对年度报告内容的真实、准确、完整及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏无法表示意见，原因：
1、对于重要外包、劳务以及技术服务成本的供应商选择、定价及调整机制相关内部控制是否完善，需要进一步详细审核论证。
2、关于三个募集资金使用项目，已发生的大额“应用组件委外开发”是否属于募投资金使用变更或结构调整，尚有待认定。
3、关于大额研发支出的事项，本人认为，研发投资内部控制机制是否满足完整性和有效性要求、研发支出项目是否严格符合真实性、准确性、完整性、配比性和票证规范性等的基础质量要求、研发支出项目资本化和费用化的会计处理是否严格按照《企业会计准则—无形资产》等相关规定进行会计判断和处理、外购软件著作权从资本化到费用化的重要会计调整、无形资产摊销和减值是否严格按照《企业会计准则—无形资产》、《资产减值》等相关规定进行会计处理，需要进一步全面、详细审核论证。
独立董事陈爱华先生对本报告提出了无法表示意见，敬请投资者关注，请详见以上异议声明。
陈爱华，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学博士、中国注册会计师(非执业)、律师资格，厦门国家会计学院教授、硕士生导师、财务会计与审计研究所所长，国家税务总局四川省税务局智库专家、厦门市跨国企业会计学会常务理事、中国农业会计学会理事。现任公司独立董事，同时兼任山推股份、漳州发展两家境内上市公司独立董事。
马旗戟先生，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，青岛海洋大学（现中国海洋大学）本科。1990年 10 月至1992 年，任北京市半导体器件一厂计算机室工程师；1993 年至 1994 年，任北京分析研究总监；1994 年至 2000 年，任北京大视野社会经济调查公司总经理；2000 年至 2003 年，任北京互联网实验室研究副总裁；2003 年至 2006 年，任北京新生代市场研究机构研究副总经理；2006 年至 2010 年，任北京华瑞网标市场研究公司副总裁；2010 年至 2014 年，任北京互帮国际有限公司高级副总裁等职位；现任公司独立董事。
陈光先生，1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权，西南交通大学管理学博士，西南交通大学教授（二级）、博士生导师，香港中文大学、美国密西根大学访问学者。1982 年 6 月西南交通大学留校执教，历任西南交通大学社会科学系助教,西南交通大学人文社科学院讲师、副教授、教授、副院长，西南交通大学公共管理学院教授、常务副院长、院长，2017 年 1 月至今任公共管理学院教授；现任公司独立董事。
陈光先生还兼任四川省委省人民政府决策咨询委员、四川省企业咨询师、西南交通大学公共政策研究中心主任、西南交通大学地方政府绩效评价中心主任、西南交通大学乡村振兴与文化旅游研究院院长等。
证券代码：301169 证券简称：零点有数 公告编号：2024-023
北京零点有数数据科技股份有限公司
关于部分独立董事无法保证定期报告真实、准确、完整
的相关说明公告
北京零点有数数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 26日召开的第三届董事会第十四次会议审议 2023 年年度报告、2024 年一季度报告相关议案，其中独立董事陈爱华对《关于公司 2023 年年度报告全文及其摘要的议案》、《关于公司 2024 年一季度报告的议案》等相关议案投弃权票并无法保证2023 年年度报告、2024 年一季度报告内容真实、准确、完整。
独立董事陈爱华的弃权理由如下：
1、对于重要外包、劳务以及技术服务成本的供应商选择、定价及调整机制相关内容控制是否完善，相关成本费用的会计信息质量需要进一步详细审核论证。
2、关于三个募集资金使用项目，已发生的大额“应用组件委外开发”是否属于募投资金使用变更或结构调整，处理结论尚待定，
3、关于大额研发支出的事项，本人认为，研发投资内部控制机制是否满足完整性和有效性要求、研发支出项目是否严格符合真实性、准确性、完整性、配比性和票证规范性等的基础质量要求、研发支出项目资本化和费用化的会计处理是否严格按照《企业会计准则—无形资产》等相关规定进行会计判断和处理、外购软件著作权从资本化到费用化的重要会计调整、无形资产摊销和减值是否严格按照《企业会计准则—无形资产》、《资产减值》等相关规定进行会计处理，需要进一步全面、详细审核论证。
因此，对相关的八个议案弃权表决。
特此公告。
北京零点有数数据科技股份有限公司董事会
2024年4月29日
报告期内公司从事的主要业务
公司在科学的数据采集和分析方法的基础上，运用自主研发的在线数据集成技术和垂直应用算法两大核心技术，形成决策分析报告或开发数据智能应用软件，为公共事务和商业领域的客户提供数据分析与决策支持服务。公司专注于主营业务的可持续稳健发展。
（一）报告期内公司两大业务板块
1、公共事务数据分析与决策支持服务
公司的公共事务数据分析与决策支持服务，主要服务于从中央到基层的各级党政机关、事业单位、研究机构及社团组织，通过调查研究、数据分析，直接或间接为其决策提供支持服务，有效助力各级党政机关决策科学化、治理精准化、服务高效化。随着国家治理能力现代化、供给侧改革的不断深化，第三方评估的需求持续增长，公共事务数据分析与决策支持服务成为公司重要的业务领域。
2、商业数据分析和决策支持服务
公司的商业数据分析与决策支持服务，主要服务于各个行业的知名大型企业，主要涉及消费品、金融、汽车、房地产、TMT、物流等行业，通过调查研究、数据分析，为其商业决策提供支持服务。公司运用两大核心技术，获取精准的样本调查数据、巡查数据、交互数据，整合宏观经济数据、行业数据、客户数据和外购大数据，在战略管理与决策、客户定位与描摹、产品定位与开发、服务体验管理与优化、销售管理与优化、货品与供应链管理、卖场管理与优化、渠道布局与管理优化等方面提供数据分析与决策支持服务，助力客户战略决策，提升客户产品开发环节、销售环节、运营环节和供应链环节的经营效率。
（二）报告期内公司两大产品
1、决策分析报告。决策分析报告均为定制化生产。公司承接客户项目，成立项目组，探究客户问题和需求，确定项目研究所需数据、数据获取方法、研究模型算法等，方案确定后进行数据采集和数据分析，最终生成决策分析报告。决策分析报告提交形式包括图文版本或者可视化网页版本。
2、数据智能应用软件。数据智能应用软件为公司开发的标准化软件，通过定制化部署在客户系统中或为客户提供SaaS 服务的方式交付。公司将数据智能应用软件植入客户具体应用场景，进行数据分析，提供预警、指导并推进行动，助力实现客户快速响应、科学决策和高效行动。公司梳理出可能有未来市场机会的产品方向，确定立项的产品；产品研发团队通过需求确认、产品设计、开发、测试、验收等一系列研发工作最终实现产品上线。针对具有定制化部署需求的客户，公司将软件产品部署在客户系统环境中，并可提供后续升级支持服务；针对无定制化部署需求的客户，公司将软件部署在公司云平台中，提供标准 SaaS 服务。
报告期内，公司实现营业收入 37,738.35 万元，同比增加 5,281.22 万元，增幅 16.27%。其中，决策分析报告业务实现营业收入28,096.83万元，同比增加3,260.05万元，增幅13.13%；数据智能应用软件业务实现营业收入9,641.52万元，同比增加 2,021.17 万元，增幅 26.52%；数据智能应用软件业务占总营业收入比重进一步提升，达到 25.55%，“算法软件化”作为驱动公司业绩增长和业务转型的关键因子得以持续体现。
现金流是实际经营的命脉，公司严控收入质量，保持回款良好。公司客户主要为各级党政机关和知名大型企业，信用状况较好，同时公司审慎签约，管控回款风险，强化回款管理，使得公司营业收入质量较高。公司的营收有良好的现金流支撑。
公司 2023 年归属于母公司所有者的净利润-5,328.20 万元，2023 年公司归母净利润较上年减少 4,270.56 万元，营业利润减少 4,016.90 万元，业绩出现续亏。公司续亏主要有两大方面的原因：一方面是市场竞争加剧，市场呈现客户压缩预算但是工作量基本不变的需求特点，这导致公司收入虽然增长，但公司业务 2023 年综合毛利率下降，从公司决策分析报告业务的采集数据成本率从 2021 年 29.18%增长至 2022 年的33.18%和 2023 年的 34.98%可见一斑。因此，行业竞争加剧使得公司业务转型更显得必要与迫切。另一方面是主要是期间费用的大幅度上升，首先公司持续扩大研发投入导致研发费用增加 2,836.57 万元，增幅 42.80%；其次报告期加大市场投入导致销售费用增加 752.80 万元，增幅 31.37%。以上，即增强公司技术水平与未来可持续竞争力，又为公司扩大了商机、提升公司销售业绩。这些投入是公司为未来发展而做的投资，是未来业绩增长的必要支撑。同期，公司控股子公司以及部分参股公司受宏观不可控因素等影响业绩未达预期，公司从谨慎的原则，在专业机构的审慎评估下计提了部分减值，这也进一步扩大了公司当期亏损面。此外，国家加大研发费用加计扣除比例的优惠政策落实，将减少未来可用于弥补亏损的应纳税所得额，因此转回公司控股子公司上海贯信递延所得税资产987.15 万元，也导致归母净利润减少 503.44 万元。
袁岳先生，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学法学博士、美国哈佛大学肯尼迪政府学院公共管理硕士、西南政法大学法学硕士。1988 年 7 月至 1992 年 2 月，任国家司法部办公厅干部；1992 年 3 月至 1992 年 11 月，任中国市场调查所所长助理；1993 年 1 月正式创办北京分析，并历任北京分析总经理、北京调查董事长、零点有限执行董事；现任公司董事长。
袁岳先生还担任中国市场信息调查业协会副会长兼第三方评估委员会会长，中国科技咨询协会副理事长，中国民营经济研究会副会长，中国商业统计学会副会长，中国软件行业协会大数据应用分会副主任。
证券代码：301169 证券简称：零点有数 公告编号：2024-019
北京零点有数数据科技股份有限公司
第三届董事会第十四次会议决议公告
第三届董事会第十四次会议决议公告
北京零点有数数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十四次会议（以下简称“本次会议”）通知于2024年4月9日以邮件方式发出。本次会议于2024年4月26日在公司会议室以现场方式召开。本次会议应参加董事7名，实际参加董事7名。公司部分监事及高级管理人员列席了本次会议。本次会议符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。本次会议由公司董事长袁岳主持。
本次会议经审议，通过以下议案：
一、审议通过《关于公司 2023 年年度报告全文及其摘要的议案》
《2023年年度报告》及其摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，年度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所披露的信息真实、准确、完整地反映了公司的实际经营情况。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（网页链接）的《2023年年度报告》及其摘要。
表决结果：以 6 票同意，0 票反对，1 票弃权审议通过。
独立董事陈爱华对此议案投弃权票。
审计委员会已审议并通过本议案，独立董事陈爱华作为审计委员会主任委员对此议案投弃权票。
本议案尚需提交股东大会审议。
二、审议通过《关于公司 2023 年度董事会工作报告的议案》
公司报告期内任职的独立董事马旗戟、陈光、陈爱华分别向董事会提交了《2023 年度独立董事述职报告》，三位独立董事将在 2023 年度股东大会上进行述职。
董事会审计委员会对审计机构在公司 2023 年度财务及内部控制审计过程中的履职情况进行评估，向公司提交了《关于对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告》。
《2023年度董事会工作报告》、三位独立董事 2023 年度述职报告和《关于对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告》具体内容详见巨潮资讯网（网页链接）。
表决结果：以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过。
本议案尚需提交股东大会审议。
三、审议通过《关于公司 2023 年度总经理工作报告的议案》
公司总经理张军女士向公司董事会汇报了 2023 年度工作情况总结及 2024年工作计划。
表决结果：以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过。
四、审议通过《关于公司 2023 年度财务决算报告的议案》
《2023 年 度 财 务 决 算 报 告 》 具 体 内 容 详 见 巨 潮 资 讯 网（网页链接）。
表决结果：以 6 票同意，0 票反对，1 票弃权审议通过。
独立董事陈爱华对此议案投弃权票。
审计委员会已审议并通过本议案，独立董事陈爱华作为审计委员会主任委员对此议案投弃权票。
本议案尚需提交股东大会审议。
五、审议通过《关于公司 2024 年度财务预算报告的议案》
表决结果：以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过。
六、审议通过《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》，公司 2023 年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润-53,281,977.19 元，母公司实现净利润-22,223,512.27 元。
公司董事会拟定 2023 年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法规及《公司章程》等相关规定，鉴于公司 2023 年度当年未实现盈利，结合公司经营情况和发展需要，公司 2023 年度拟不进行利润分配。
具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（网页链接）的《关于公司 2023 年度利润分配方案的公告》。
表决结果：以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过。
审计委员会已审议并通过本议案。
本议案尚需提交股东大会审议。
七、审议通过《关于公司 2023 年度内部控制自我评价报告的议案》
《2023 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 》 具 体 内 容 详 见 巨 潮 资 讯 网（网页链接）。
表决结果：以 6 票同意，0 票反对，1 票弃权审议通过。
保荐机构中原证券股份有限公司出具了专项核查意见。
公司监事会对该事项已发表同意意见。
独立董事陈爱华对此议案投弃权票。
审计委员会已审议并通过本议案，独立董事陈爱华作为审计委员会主任委员对此议案投弃权票。
八、审议通过《关于公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的议案》
《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》具体内容详见巨潮资讯网（网页链接）。
表决结果：以 6 票同意，0 票反对，1 票弃权审议通过。
独立董事陈爱华对此议案投弃权票。
审计委员会已审议并通过本议案，独立董事陈爱华作为审计委员会主任委员对此议案投弃权票。
九、审议通过《关于公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》
《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》具体内容详见巨潮资讯网（网页链接）。
表决结果：以 6 票同意，0 票反对，1 票弃权审议通过。
保荐机构中原证券股份有限公司出具了专项核查意见，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了募集资金年度存放与使用情况鉴证报告。
独立董事陈爱华对此议案投弃权票。
审计委员会已审议并通过本议案，独立董事陈爱华作为审计委员会主任委员对此议案投弃权票。
十、审议通过《关于的议案》
公司董事会依据独立董事出具的《2023 年度独立董事关于独立性自查情况的报告》，对公司现任独立董事的独立性情况进行评估并出具了关于独立董事独立 性 自 查 情 况 的 专 项 意 见 。 具 体 内 容 详 见 公 司 披 露 于 巨 潮 资 讯 网（网页链接）。
表决结果：以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过。审计委员会已审议并通过本议案。
十一、审议《关于 2024 年度公司董事薪酬方案的议案》
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（网页链接）披露的《关于2024 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告》。
因该议案涉及全体董事，董事会全体成员对此回避表决，故该议案直接提交公司 2023 年度股东大会审议。
薪酬与考核委员会已审议并通过本议案。
十二、审议通过《关于 2024 年度公司高级管理人员薪酬方案的议案》
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（网页链接）披露的《关于2024 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告》。
表决结果：以 4 票同意，0 票反对，0 票弃权，因董事周林古、张军、陈晓丽兼任高级管理人员故 3 人回避表决审议通过。
薪酬与考核委员会已审议并通过本议案。
十三、审议通过《关于 2023 年度计提信用减值准备及资产减值准备的议案》
公司依据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，为了客观、公允地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况，对存在减值迹象的资产进行分析、评估并进行减值测试。经测试，对确实发生减值的资产计提了资产减值准备，本年度公司计提信用减值损失 410.98 万元，资产减值损失 787.19 万元，合计计提减值金额为 1,198.18 万元。公司本次计提资产减值准备从谨慎性原则出发，客观体现了公司资产的实际情况。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（网页链接）披露的《关于2023 年度计提信用减值准备及资产减值准备的公告》。
表决结果：以 6 票同意，0 票反对，1 票弃权审议通过。
公司监事会对该事项已发表同意意见。
独立董事陈爱华对此议案投弃权票。
审计委员会已审议并通过本议案，独立董事陈爱华作为审计委员会主任委员对此议案投弃权票。
十四、审议通过《关于调整募投项目内部投资结构的议案》
具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（网页链接）的《关于调整募投项目内部投资结构的公告》。
表决结果：以 6 票同意，0 票反对，1 票弃权审议通过。
独立董事陈爱华对此议案投弃权票。本议案经独董专门会议审议通过。
审计委员会已审议并通过本议案，独立董事陈爱华作为审计委员会主任委员对此议案投弃权票。
十五、审议通过《关于以自有资金归还募集资金的议案》
具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（网页链接）的《关于以自有资金归还募集资金的公告》。
表决结果：以 6 票同意，0 票反对，1 票弃权审议通过。
独立董事陈爱华对此议案投弃权票。本议案经独董专门会议审议通过。
审计委员会已审议并通过本议案，独立董事陈爱华作为审计委员会主任委员对此议案投弃权票。
十六、审议通过《关于公司 2024 年一季度报告的议案》
《2024年一季度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，一季度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所披露的信息真实、准确、完整地反映了公司的实际经营情况。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（网页链接）的《2024年一季度报告》。
表决结果：以 6 票同意，0 票反对，1 票弃权审议通过。
独立董事陈爱华对此议案投弃权票。
审计委员会已审议并通过本议案，独立董事陈爱华作为审计委员会主任委员对此议案投弃权票。
十七、审议通过《关于提请召开公司 2023 年年度股东大会的议案》
公司提议于2024 年 5 月 17 日下午 14：00 在上海市黄浦区中华路1600 号黄浦中心大厦 13 层会议室召开 2023 年年度股东大会。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（网页链接）披露的《关于召开 2023 年年度股东大会的通知》。
表决结果：以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过。
独立董事陈爱华对议案一、议案四、议案七、议案九、议案十三至议案十六投弃权票的理由：1、对于重要外包、劳务以及技术服务成本的供应商选择、定价及调整机制相关内部控制是否完善，需要进一步详细审核论证。2、关于三个募集资金使用项目，已发生的大额“应用组件委外开发”是否属于募投资金使用变更或结构调整，尚有待认定。3、关于大额研发支出的事项，本人认为，研发投资内部控制机制是否满足完整性和有效性要求、研发支出项目是否严格符合真实性、准确性、完整性、配比性和票证规范性等的基础质量要求、研发支出项目资本化和费用化的会计处理是否严格按照《企业会计准则—无形资产》等相关规定进行会计判断和处理、外购软件著作权从资本化到费用化的重要会计调整、无形资产摊销和减值是否严格按照《企业会计准则—无形资产》、《资产减值》等相关规定进行会计处理，需要进一步全面、详细审核论证。因此，对相关议案投弃权票。
特此公告。
北京零点有数数据科技股份有限公司董事会
2024 年 4 月 29 日